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金石东方:发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)

时间:2018-01-11 20:07来源:网络整理 作者:采集侠 点击:
金石东方(300434)公告正文:金石东方:发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订

金石东方:发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿) 公告日期 2017-01-03 证券代码:300434             证券简称:金石东方            上市地:深圳证券交易所




           四川金石东方新材料设备股份有限公司

        发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金

           暨关联交易报告书(草案)(修订稿)


  交易对方                                     名称
                    浙江迪耳投资有限公司          上海复星医药产业发展有限公司
                深圳市中金石创业投资有限公司    浙江天堂硅谷合众创业投资有限公司
                  海南亚东南工贸有限公司         金华经济开发区合成化工有限公司
                   楼   金        俞   晧       俞    昉      袁旭东     郑志勇
发行股份及支       王   瑜        黄国兴        楼晓峰        陶致德     王善庆
付现金购买资       蔡泓薇         邓   平       何天立        王志昊     陈趋源
产交易对方共       马艳蓉         李   婧       姜二晨        贾江坪     许士炎
49 名              姜   晴        孙静芸        鲍建跃        施向华     胡秀茶
                   卢金明         姜国平        韦天宝        王文金     王中平
                   万   军        吕向炯        胡    丰      舒和平     黎素贞
                   王玉平         金   鑫       金圣煊        郑建民     厉新东
                   柴国林         赵   青       高春儿
募集配套资金
                    杨晓东、王玉连、谢世煌、天堂硅谷—金石定增资产管理计划
认购方共 4 名


                                独立财务顾问




                               二〇一六年十二月
金石东方(300434) 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)




                                      公司声明


     本公司及董事会全体成员保证重大资产重组报告书及其摘要内容的真实、准

确、完整,对报告书及其摘要的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。

     本次发行股份及支付现金购买资产的交易对方以及本次发行股份募集配套

资金的认购方保证其为本次交易所提供的有关信息真实、准确和完整,不存在虚

假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对所提供信息的真实性、准确性和完整性

承担个别和连带的法律责任。

     本次交易相关事项的生效和完成尚待取得有关审批机关的批准或核准。审批机

关对于本次交易相关事项的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投

资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

     本次交易完成后,公司经营与收益的变化,由公司自行负责;因本次交易引

致的投资风险,由投资者自行负责。

     投资者在评价公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关

联交易事项时,除本报告书内容以及与本报告书同时披露的相关文件外,还应认

真考虑本报告书披露的各项风险因素。投资者若对本报告书存在任何疑问,应咨

询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。




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金石东方(300434) 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)




                                  交易对方声明


     本次交易的交易对方(包括亚洲制药 49 名股东和配套资金认购方)已出具

承诺,将及时向上市公司提供本次重组相关信息,并保证其为本次交易所提供的

有关信息真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,如因

提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给上市公司或者投资者造

成损失的,将依法承担赔偿责任。

     如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,

被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在形成调查结论以前,不转

让在该上市公司拥有权益的股份,并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停

转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会,由董事会代其向证券交易所和

登记结算公司申请锁定;未在两个交易日内提交锁定申请的,授权董事会核实后

直接向证券交易所和登记结算公司报送本人/本企业的身份信息和账户信息并申

请锁定;董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本人/本企业的身份信息和

账户信息的,授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发

现存在违法违规情节,本人/本企业承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。




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金石东方(300434) 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)




                                  中介机构承诺


     根据中国证监会《进一步优化审核流程提高审核效率推动并购重组市场快速

发展》及《关于并购重组申报文件相关问题与解答》等规定,本次发行股份购买

资产并募集配套资金的独立财务顾问、法律顾问、审计机构、资产评估机构(以

下合称“中介机构”)承诺:如本次发行股份购买资产并募集配套资金申请文件存

在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,中介机构未能勤勉尽责的,将承担连带赔

偿责任。




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金石东方(300434) 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)




                                      修订说明


     根据中国证监会审核意见,公司对重组报告书进行修订、补充和完善。重组

报告书补充和修订的主要内容如下:

     1、(1)在《重组报告书》“第一节 本次交易概况/五、本次交易对上市公

司的影响/(一)本次重组对上市公司的股权结构的影响/2、本次交易前后上市公

司实际控制人未发生变化”中对不考虑配套募集资金,蒯一希及其一致行动人、

楼金及其近亲属、控制的企业、标的公司六名担任董监高职务的股东分别的持股

比例的情况、本次交易后蒯一希对董事会具有影响力的具体体现进行了补充披

露。(2)在《重组报告书》“重大事项提示/十四、本次重组相关各方做出的重要

承诺”中补充披露了本次交易完成后,蒯一希及一致行动人是否具有对外委托或

放弃行使其直接或间接持有的上市公司表决权,或者以所持上市公司股份进行质

押或其他融资的安排的情况以及本次交易相关各方所作承诺不可撤销、变更的情

况。(3)在《重组报告书》“第一节 本次交易概况/二、本次交易的目的/(四)

本次交易后上市公司的主营业务构成、未来经营战略和业务模式规划”中补充披

露本次交易完成后上市公司的主营业务构成、未来经营发展战略和业务管理模式

的情况。(4)在《重组报告书》“第一节 本次交易概况/五、本次交易对上市公

司的影响/(二)本次重组对上市公司主营业务的影响。”补充披露了本次交易不

会导致上市公司主营业务发生根本变化的情况。(5)在《重组报告书》“重大事

项提示/十四、本次重组相关各方做出的重要承诺”中补充披露了未来 60 个月内

维持上市公司控制权的相关承诺、协议。

     2、在《重组报告书》涉及本次发行股份及支付现金购买资产前提条件的部

分补充披露了杨晓东足额认购募集配套资金 24,000 万元与本次发行股份及支付

现金购买资产互为前提条件。

     3、(1)在《重组报告书》“第一节 本次交易概况/二、本次交易的目的/(四)

本次交易后上市公司的主营业务构成、未来经营战略和业务模式规划”中补充披


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金石东方(300434) 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)



露本次交易完成后上市公司的主营业务构成、未来经营发展战略和业务管理模式

的情况。(2)在《重组报告书》“第九节 董事会就本次交易对上市公司的影响进

行的讨论与分析/七、本次交易对上市公司未来发展前景影响的分析”中补充披露

及更新了上市公司针对本次交易在业务、资产、财务、人员、机构等方面的整合

计划、整合风险以及相应管理控制措施。

     4、在《重组报告书》“第四节 交易标的基本情况/四、业务资质和特许经营

权/(八)GMP 证书”补充披露了新版 GMP 证书续期手续的办理情况,亚药金盘

GMP 厂房在报告期内的生产销售情况,亚药金盘 GMP 厂房改造的具体情况,亚

药金盘 GMP 厂房改造、GMP 证书过期对亚洲制药生产经营的影响,对本次标的

资产评估的影响。

     5、在《重组报告书》“第四节 交易标的基本情况/四、业务资质和特许经营

权/(一)药品生产许可证”补充披露了亚洲制药的获得编号为“琼 20160070”的药

品生产许可证的具体情况。

     6、在《重组报告书》“第五节 发行股份情况/三、本次募集配套资金具体情

况/(二)本次募集配套资金的必要性”中更新披露了本次配套募集资金及其使用

安排具有充分的必要性。

     7、在重组报告书“第五节 发行股份情况/三、本次募集配套资金具体情况/

(三)本次募集配套资金安排的原因及合理性”中补充披露了本次配套募集资金

交易安排的原因及其合理性。

     8、(1)在《重组报告书》“第九节 董事会就本次交易对上市公司的影响进

行的讨论与分析/四、亚洲制药近两年及一期的盈利能力分析/(三)毛利及毛利

率”中补充披露了报告期内亚洲制药主营业务毛利主要来自于快克感冒药系列

(复方氨酚烷胺胶囊、小儿氨酚黄那敏颗粒)和今幸胶囊三种产品的原因以及亚

洲制药未来拟改善产品结构相对集中的具体经营计划及可行性。(2)在《重组报

告书》“第四节 交易标的基本情况/六、标的公司的主营业务情况/(七)主要原

材料和能源及其供应情况”中补充披露了快克感冒药系列、今幸胶囊原材料供应

的主要影响因素及风险。(3)在《重组报告书》“第四节 交易标的基本情况/六、

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金石东方(300434) 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)



标的公司的主营业务情况/(六)主要产品生产销售情况”中补充披露了快克感冒

药系列、今幸胶囊对外销售的主要影响因素及风险。

     9、(1)在《重组报告书》“第四节 交易标的基本情况/六、标的公司的主营

业务情况/(五)主要业务模式”中补充披露分销、协议连锁、合作商三种模式的

优劣,亚洲制药在上述三种销售模式中收入的确认时点以及快克系列产品采取先

款后货结算方式的商业合理性。(2)在《重组报告书》“第九节 董事会就本次交

易对上市公司的影响进行的讨论与分析/四、亚洲制药近两年及一期的盈利能力

分析/(五)期间费用”中补充披露亚洲制药报告期内销售费用率的合理性和亚洲

制药销售费用-市场开发费的性质以及合理性分析。(3)在《重组报告书》“第四

节 交易标的基本情况/六、标的公司的主营业务情况/(五)主要业务模式”中补

充披露了报告期内亚洲制药销售折让、返利的具体情况和会计处理及其合理性分

析。

     10、在《重组报告书》“第九节 董事会就本次交易对上市公司的影响进行的

讨论与分析/二、标的公司行业特点和经营情况的讨论与分析/(四)标的公司在

行业中的竞争情况”中补充披露了“快克”复方氨酚烷胺胶囊、“小快克”小儿

氨酚黄那敏颗粒报告期内的市场份额变化情况。

     11、在《重组报告书》“第九节 董事会就本次交易对上市公司的影响进行的

讨论与分析/四、亚洲制药近两年及一期的盈利能力分析/(三)毛利及毛利率”

中补充披露标的资产快克系列感冒药和今幸胶囊产品毛利率的合理性。

     12、在《重组报告书》“第四节 交易标的基本情况/九、标的公司下属企业

基本情况/(四)其他子公司基本业务情况”中补充披露了康宁医药最新一期的经

营业绩以及导致康宁医药 2015 年业绩下滑的因素是否已经消除的情况。

     13、在《重组报告书》“第四节 交易标的基本情况/十四、标的公司涉及允

许他人使用资产的情况以及被允许使用他人资产的情况”中补充披露了报告期内

今幸胶囊专利使用费的具体计算方式、支付情况,以及专今幸胶囊专利使用费对

未来预期现金流的影响。



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金石东方(300434) 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)



     14、在《重组报告书》“第六节 交易标的资产评估情况/四、董事会对本次

交易评估事项的意见/(二)报告期及未来财务预测合理性分析”中补充披露了

2016 年预测数据的合理性及 2016 年预测营业收入和净利润实现的可能性,更新

披露了预测亚洲制药营业收入、成本、毛利率等重要参数的选取是否符合谨慎性

要求及判断依据的情况。

     15、(1)在《重组报告书》“第六节 交易标的资产评估情况/二、不同评估

方法的具体情况/(三)收益法评估情况”补充披露了快克涨价 3%的依据以及合

理性以及涨价 3%对其 2017 年及以后年度预测销量以及市场份额的影响的情况。

(2)在《重组报告书》“第六节 交易标的资产评估情况/二、不同评估方法的具

体情况/(三)收益法评估情况”中补充披露了预测期内提高广告宣传费占比的具

体金额。(3)在《重组报告书》“第四节 交易标的基本情况/六、标的公司的主

营业务情况/(五)主要业务模式”中补充披露了亚洲制药目前的广告宣传策略。

(4)在《重组报告书》“第六节 交易标的资产评估情况/二、不同评估方法的具

体情况/(三)收益法评估情况”中补充披露了提高广告宣传费对快克市场份额、

销量的影响。

     16、在《重组报告书》“第六节 交易标的资产评估情况/二、不同评估方法

的具体情况/(三)收益法评估情况”中补充披露了未来年度材料价格维持不动的

依据以及合理性。

     17、(1)在《重组报告书》“第六节 交易标的资产评估情况/四、董事会对

本次交易评估事项的意见/(三)本次交易定价合理公允性的分析”中补充披露了

标的资产 2015 年、2016 年市盈率,标的资产评估增值率、市盈率的合理性的情

况。(2)在《重组报告书》“第六节 交易标的资产评估情况/四、董事会对本次

交易评估事项的意见/(二)报告期及未来财务预测合理性分析”中补充披露了亚

洲制药收益法评估中折现率取值的合理性以及企业特定风险调整系数如何考虑

亚洲制药产品结构相对集中的风险的情况。

     18、在《重组报告书》“第六节 交易标的资产评估情况/四、董事会对本次

交易评估事项的意见/(三)本次交易定价合理公允性的分析”中补充披露了亚科

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金石东方(300434) 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)



中心报告期内的经营业绩情况,更新了本次交易收购亚科中心的必要性。

     19、在《重组报告书》“第六节 交易标的资产评估情况/四、董事会对本次

交易评估事项的意见/(三)本次交易定价合理公允性的分析”中补充披露了亚科

中心评估增值的合理性、亚科中心收益法评估中投资回报率的合理性、亚科中心

2016 年预期年净收益实现的可能性、以及亚科中心评估是否符合谨慎性要求。

     20、在《重组报告书》“第一节 本次交易概况/四、本次交易具体方案/(五)

业绩承诺及补偿安排”中补充披露了业绩补偿方案设置的原因及合理性、业绩补

偿方案设置对中小投资者权益的保护、以及以扣除实际缴纳税款后取得的本次交

易对价为补偿上限对本次业绩补偿责任的覆盖情况。

     21、在《重组报告书》“重大事项提示/三、本次交易对价支付的具体情况”

中补充披露了本次交易现金支付比例设置的原因以及合理性以及本次交易现金

支付比例对业绩承诺和中小投资者权益的影响。

     22、在《重组报告书》“第十四节 其他重大事项”中补充披露了中金石投资

在本次交易中获取投资收益的合理性、中金石投资与上市公司、5%以上股东和

董监高不存在关联关系以及其他关系。

     23、在《重组报告书》“第四节 交易标的基本情况/五、主要资产权属、对

外担保、主要负债及合法合规情况/(一)主要资产权属情况”中补充披露了尚未

办理权属证书的房产账面价值及占比,权属证书办理进展、预计办毕时间及逾期

未办毕的影响、划拨地取得过程是否符合相关规定、上述资产注入上市公司是否

违反相关规定、以及该等情形对本次交易及未来生产经营的影响。

     24、在《重组报告书》“第四节 交易标的基本情况/五、主要资产权属、对

外担保、主要负债及合法合规情况/(四)标的公司的合法合规情况”中补充披

露了报告期内亚洲制药及其子公司存在的行政处罚情况、针对行政处罚的整改情

况、以及本次交易完成后上市公司合法合规运营的制度保障措施。

     25、在《重组报告书》“第四节 交易标的基本情况/十六、一致性评价”中补

充披露了亚洲制药相关产品是否需完成仿制药一致性评价以及仿制药一致性评

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价相关要求对亚洲制药相关产品的行业前景、市场份额、核心竞争优势及地位、

研发投入转化的影响。

     26、在《重组报告书》“第一节 本次交易概况/三、本次交易决策过程和批

准情况/(二)尚未履行的程序”中补充披露了具体审批事项名称,审批进展,

以及是否为证监会核准的前置程序。




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                                                                        目录


公司声明 .......................................................................................................................................... 1

交易对方声明 .................................................................................................................................. 2

中介机构承诺 .................................................................................................................................. 3

修订说明 .......................................................................................................................................... 4

目录 ................................................................................................................................................ 10

释义 ................................................................................................................................................ 14

重大事项提示 ................................................................................................................................ 20
    一、本次交易方案概述 ............................................................................................................ 20
    二、标的资产的评估和作价情况 ............................................................................................ 21
    三、本次交易对价支付的具体情况 ........................................................................................ 21
    四、本次发行股份情况 ............................................................................................................ 27
    五、业绩承诺及补偿安排 ........................................................................................................ 30
    六、部分股东放弃表决权情况 ................................................................................................ 30
    七、重组完成后对上市公司董事会、监事会组成的协议安排 ............................................ 31
    八、上市公司对标的公司董事会组成的协议安排 ................................................................ 31
    九、本次重组对上市公司影响的简要介绍 ............................................................................ 33
    十、本次交易构成重大资产重组 ............................................................................................ 37
    十一、本次交易不构成重组上市 ............................................................................................ 38
    十二、本次交易构成关联交易 ................................................................................................ 38
    十三、本次交易完成后,上市公司的股权分布仍符合上市条件 ............................................ 39
    十四、本次重组相关各方做出的重要承诺 ............................................................................ 39
    十五、本次交易决策过程和批准情况 .................................................................................... 49
    十六、独立财务顾问的保荐机构资格 .................................................................................... 52
    十七、本次重组对中小投资者权益保护的安排 .................................................................... 52
重要风险因素 ................................................................................................................................ 54
    一、本次交易的风险因素 ........................................................................................................ 54
    二、标的公司的经营风险因素 ................................................................................................ 58
    三、其他风险因素 .................................................................................................................... 61
第一节 本次交易概况 .................................................................................................................. 63
    一、本次交易的背景 ................................................................................................................ 63
    二、本次交易的目的 ................................................................................................................ 67
    三、本次交易决策过程和批准情况 ........................................................................................ 73
    四、本次交易具体方案 ............................................................................................................ 77
    五、本次交易对上市公司的影响 ............................................................................................ 91
    六、本次交易构成重大资产重组 .......................................................................................... 115


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   七、本次交易不构成重组上市 .............................................................................................. 116
   八、本次交易构成关联交易 .................................................................................................. 116
   九、本次交易完成后,上市公司的股权分布仍符合上市条件 .......................................... 117
第二节 上市公司的基本情况..................................................................................................... 118
   一、基本情况 .......................................................................................................................... 118
   二、公司设立及股本变动情况 .............................................................................................. 118
   三、最近三年及一期重大资产重组情况 .............................................................................. 123
   四、最近三年及一期控股权变动情况 .................................................................................. 123
   五、主要参控股公司情况 ...................................................................................................... 124
   六、主营业务发展情况 .......................................................................................................... 125
   七、主要会计数据及财务指标 .............................................................................................. 126
   八、控股股东及实际控制人情况 .......................................................................................... 127
   九、合法经营情况 .................................................................................................................. 127
第三节 交易各方的基本情况..................................................................................................... 128
   一、交易对方基本情况 .......................................................................................................... 128
   二、配套资金认购方基本情况 .............................................................................................. 196
   三、其他事项说明 .................................................................................................................. 205
第四节 交易标的基本情况......................................................................................................... 207
   一、基本情况 .......................................................................................................................... 207
   二、历史沿革 .......................................................................................................................... 207
   三、标的公司的股权控制结构 .............................................................................................. 236
   四、业务资质和特许经营权 .................................................................................................. 246
   五、主要资产权属、对外担保、主要负债及合法合规情况 .............................................. 255
   六、标的公司的主营业务情况 .............................................................................................. 286
   七、最近两年及一期的主要财务指标 .................................................................................. 332
   八、亚洲制药最近三年的资产评估、交易、增资、改制情况 .......................................... 334
   九、标的公司下属企业基本情况 .......................................................................................... 336
   十、亚洲制药出资及合法存续情况 ...................................................................................... 353
   十一、交易标的涉及的相关报批事项 .................................................................................. 354
   十二、涉及的重大诉讼、仲裁事项及其他重大或有事项 .................................................. 354
   十三、报告期的会计政策及相关会计处理 .......................................................................... 354
   十四、标的公司涉及允许他人使用资产的情况以及被允许使用他人资产的情况 .......... 359
   十五、债权债务转移情况 ...................................................................................................... 361
   十六、一致性评价 .................................................................................................................. 361
第五节 发行股份情况 ................................................................................................................ 365
   一、本次交易方案 .................................................................................................................. 365
   二、本次发行股份具体情况 .................................................................................................. 365
   三、本次募集配套资金具体情况 .......................................................................................... 376
第六节 交易标的资产评估情况................................................................................................. 388
   一、本次评估的基本情况 ...................................................................................................... 388

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   二、不同评估方法的具体情况 .............................................................................................. 389
   三、亚洲制药下属企业构成最近一期审计的资产总额、营业收入、净资产额或净利润来
   源 20%以上且有重大影响的评估情况 ................................................................................. 438
   四、董事会对本次交易评估事项的意见 .............................................................................. 441
   五、独立董事对评估机构的独立性、评估假设前提的合理性和评估定价的公允性的意见
    .................................................................................................................................................. 470
第七节 本次交易的合同的主要内容......................................................................................... 472
   一、《发行股份及支付现金购买资产协议》 ...................................................................... 472
   二、《发行股份及支付现金购买资产协议之盈利补偿协议》 .......................................... 489
   三、《股份认购协议》 .......................................................................................................... 494
第八节 本次交易的合规性分析................................................................................................. 501
   一、本次交易符合《重组管理办法》第十一条规定 .......................................................... 501
   二、本次交易不适用《重组管理办法》第十三条的说明 .................................................. 505
   三、本次交易的整体方案符合《重组管理办法》第四十三条规定 .................................. 506
   四、本次募集配套资金的合规性分析 .................................................................................. 508
   五、标的公司董事、高级管理人员通过本次交易转让股份的合规性说明 ...................... 512
   六、独立财务顾问和法律顾问对本次交易是否符合《重组管理办法》的规定发表的明确
   意见 .......................................................................................................................................... 513
第九节 董事会就本次交易对上市公司的影响进行的讨论与分析 ......................................... 514
   一、本次交易前上市公司财务状况和经营成果的讨论与分析 .......................................... 514
   二、标的公司行业特点和经营情况的讨论与分析 .............................................................. 521
   三、亚洲制药近两年及一期的财务状况和营运能力分析 .................................................. 546
   四、亚洲制药近两年及一期的盈利能力分析 ...................................................................... 562
   五、上市公司完成交易后的财务状况、盈利能力及未来趋势分析 .................................. 577
   六、本次交易对上市公司未来发展前景的影响 .................................................................. 584
   七、本次交易对上市公司未来发展前景影响的分析 .......................................................... 588
第十节 财务会计信息 ................................................................................................................ 593
   一、标的公司最近两年及一期财务报表 .............................................................................. 593
   二、上市公司最近一年及一期的备考财务报表 .................................................................. 597
第十一节 同业竞争与关联交易................................................................................................. 603
   一、本次交易对同业竞争的影响 .......................................................................................... 603
   二、本次交易对关联交易的影响 .......................................................................................... 606
   三、报告期内亚洲制药关联交易情况 .................................................................................. 608
第十二节 本次交易对上市公司治理机制的影响 ..................................................................... 619
   一、本次交易完成后上市公司的治理结构 .......................................................................... 619
   二、本次交易完成后上市公司的独立性 .............................................................................. 620
   三、关于保障上市公司独立性的承诺函 .............................................................................. 621
   四、上市公司募集配套资金的管理办法 .............................................................................. 626
第十三节 风险因素 .................................................................................................................... 627


                                                                        2-1-12
金石东方(300434) 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)



第十四节 其他重大事项............................................................................................................. 635
   一、本次交易完成后,上市公司资金、资产被实际控制人或其他关联人占用及为实际控制人
   及其关联人提供担保的情形 .................................................................................................... 635
   二、本次重组对中小投资者权益保护的安排 ...................................................................... 635
   三、上市公司负债结构与本次交易对负债的影响 .............................................................. 636
   四、上市公司最近十二个月内发生资产交易的情况 .......................................................... 637
   五、上市公司利润分配政策 .................................................................................................. 637
   六、公司停牌前股价无异常波动的说明 .............................................................................. 639
   七、关于股票交易自查的说明 .............................................................................................. 639
   八、交易对方对是否泄露内幕信息及进行内幕交易的说明 .............................................. 640
   九、本次重组相关主体不存在依据《暂行规定》第十三条不得参与任何上市公司重大资
   产重组的情形 .......................................................................................................................... 641
   十、本次交易需取得外资主管部门批准的说明 .................................................................. 641
   十一、交易对方涉及私募投资基金的说明 .......................................................................... 641
   十二、中金石投资在本次交易中获取投资收益的合理性 .................................................. 643
   十三、其他能够影响股东及其他投资者做出合理判断的、有关本次交易的所有信息 .. 645
第十五节 独立董事及中介机构关于本次交易的意见 ............................................................. 646
   一、独立董事意见 .................................................................................................................. 646
   三、律师对本次交易的意见 .................................................................................................. 653
第十六节 与本次交易有关的中介机构..................................................................................... 655
   一、独立财务顾问 .................................................................................................................. 655
   二、律师事务所 ...................................................................................................................... 655
   三、审计机构 .......................................................................................................................... 655
   四、资产评估机构 .................................................................................................................. 656
第十七节 董事会及中介机构声明............................................................................................. 657
   一、公司全体董事声明 .......................................................................................................... 657
   二、独立财务顾问声明 .......................................................................................................... 658
   三、律师事务所声明 .............................................................................................................. 659
   四、审计机构声明 .................................................................................................................. 660
   五、资产评估机构声明 .......................................................................................................... 661
第十八节 备查文件及备查地点................................................................................................. 662
   一、备查文件 .......................................................................................................................... 662
   二、备查地点 .......................................................................................................................... 662




                                                                  2-1-13
 金石东方(300434) 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)




                                           释义


      除非另有说明,以下简称在本报告书中的含义如下:

一、一般术语
(一)交易方案相关简称
                                     《四川金石东方新材料设备股份有限公司发行股份及支
本报告书/本报告                 指   付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草
                                     案)(修订稿)》
本公司、公司、上市公司、金           四川金石东方新材料设备股份有限公司,股票代码:
                                指
石东方、发行人                       300434
标的公司、海南亚药、亚洲
                                指   海南亚洲制药股份有限公司
制药
交易标的、标的资产、拟购买
                                指   海南亚洲制药股份有限公司 100%股权
资产
                                     亚洲制药 49 名股东,分别是:6 名法人股东迪耳投资、
                                     复星医药产业、中金石投资、天堂硅谷合众创业、亚东南
                                     工贸、金华合成;8 名兼任董事、监事、高管职务自然人
                                     股东楼金、郑志勇、王瑜、陈趋源、王志昊、马艳蓉、蔡
                                     泓薇、邓平;35 名自然人股东俞晧、俞昉、袁旭东、黄
交易对方                        指
                                     国兴、楼晓峰、陶致德、王善庆、何天立、李婧、姜二晨、
                                     贾江坪、许士炎、姜晴、孙静芸、鲍建跃、施向华、胡秀
                                     茶、卢金明、姜国平、韦天宝、王文金、王中平、万军、
                                     吕向炯、胡丰、舒和平、黎素贞、王玉平、金鑫、金圣煊、
                                     郑建民、厉新东、柴国林、赵青、高春儿
                                     在本次交易中获得金石东方股权的亚洲制药 41 名股东,
                                     分别是:6 名法人股东迪耳投资、复星医药产业、中金石
                                     投资、天堂硅谷合众创业、亚东南工贸、金华合成;8 名
                                     兼任董事、监事、高管职务自然人股东楼金、郑志勇、王
                                     瑜、陈趋源、王志昊、马艳蓉、蔡泓薇、邓平;27 名自
发行对象                        指
                                     然人股东袁旭东、黄国兴、楼晓峰、陶致德、王善庆、何
                                     天立、李婧、姜二晨、贾江坪、许士炎、姜晴、孙静芸、
                                     鲍建跃、施向华、胡秀茶、韦天宝、王中平、万军、吕向
                                     炯、王玉平、金鑫、金圣煊、郑建民、厉新东、柴国林、
                                     赵青、高春儿
配套资金认购方、认购对象        指   杨晓东、王玉连、谢世煌、天堂硅谷定增计划
参与业绩承诺的交易对方、补           楼金、迪耳投资、亚东南工贸、郑志勇、王瑜、王志昊、
                                指
偿义务人                             陈趋源、马艳蓉、蔡泓薇、邓平
                                     复星医药产业、中金石投资、天堂硅谷合众创业、金华合
                                     成、袁旭东、黄国兴、楼晓峰、陶致德、王善庆、何天立、
                                     李婧、姜二晨、贾江坪、许士炎、姜晴、孙静芸、鲍建跃、
不参与业绩承诺的交易对方        指
                                     施向华、胡秀茶、韦天宝、王中平、万军、吕向炯、王玉
                                     平、金鑫、金圣煊、郑建民、厉新东、柴国林、赵青、高
                                     春儿


                                            2-1-14
 金石东方(300434) 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)


                                     金石东方及其全资子公司成都金石以发行股份及支付现
                                     金购买资产方式购买海南亚洲制药股份有限公司 100%股
本次交易                        指
                                     权,同时向不超过 5 名特定投资者非公开发行股份募集配
                                     套融资
                                     金石东方及其全资子公司成都金石以发行股份及支付现
本次重组、本次重大资产重
                                指   金购买资产方式购买海南亚洲制药股份有限公司 100%股
组、本次收购
                                     权
配套融资、配套募集资金、募
                                指   本次交易中向 4 名特定投资者发行股份募集配套资金
集配套资金
                                     本次交易自中国证监会核准之日起六个月内,非董监高股
                                     东将其持有的全部标的资产过户给金石东方,董监高股东
                                     将根据《发行股份及支付现金购买资产协议》第 2.1.2 项
第一次交割                      指
                                     约定的“支付对价”的 25%与“现金对价”二者中的较低值
                                     所对应的标的资产过户给金石东方,并协助金石东方及成
                                     都金石办理完成标的资产的交割手续
                                     自中国证监会上市公司并购重组委审核委员会审核通过
                                     本次交易之日起 20 个工作日内,董监高股东应向亚洲制
第二次交割                      指   药辞去所任职务,自离职满六个月起的三个月内将所持剩
                                     余标的资产过户给金石东方,并协助金石东方办理完成剩
                                     余标的资产的交割手续
《发行股份及支付现金购买             《四川金石东方新材料设备股份有限公司发行股份及支
                                指
资产协议》、《购买资产协议》         付现金购买资产协议》
                                     《四川金石东方新材料设备股份有限公司发行股份及支
《盈利补偿协议》                指
                                     付现金购买资产之盈利补偿协议》
                                     本次交易中资产评估机构出具的中企华评报字(2016)第
                                     3800 号《四川金石东方新材料设备股份有限公司拟发行
《评估报告》                    指
                                     股份及支付现金购买资产并募集配套资金所涉及的海南
                                     亚洲制药股份有限公司股东全部权益价值评估报告》
标的公司/亚洲制药《审计报            天健会计师事务所为本次交易标的公司亚洲制药出具的
                                指
告》                                 文号为“天健审〔2016〕7723 号”的审计报告
                                     天健会计师事务所为本次交易上市公司备考合并财务报
《审阅报告》                    指
                                     表出具的文号为“天健审〔2016〕7726 号”的审阅报告
                                     浙江天堂硅谷资产管理集团有限公司、杨晓东、王玉连、
                                     谢世煌和金石东方分别签署的《四川金石东方新材料设备
                                     股份有限公司与浙江天堂硅谷资产管理集团有限公司关
认购协议                        指   于发行股份及支付现金购买资产之募集配套资金非公开
                                     发行股份认购协议》及《四川金石东方新材料设备股份有
                                     限公司与认购对象关于发行股份及支付现金购买资产之
                                     募集配套资金非公开发行股份认购协议》
定价基准日                      指   金石东方第二届董事会第十七次会议的决议公告日
评估基准日                      指   2016 年 3 月 31 日
中国证监会核准之日              指   中国证券监督管理委员会核发本次交易的批文之日
                                     亚洲制药的 100%股权持有者变更为金石东方及成都金石
交割完成日                      指   的工商变更登记完成之日,本次交易的交割完成日以亚洲
                                     制药第二次交割完成日为准
                                     指金石东方向发行对象和认购对象发行的股份在登记结
发行结束之日                    指   算公司办理完毕证券登记手续并于深圳证券交易所上市
                                     交易之日


                                            2-1-15
 金石东方(300434) 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)


                                     以下事项均已完成之日:本次交易募集配套资金完成;本
                                     次交易所涉标的资产完成交割;金石东方本次向发行对象
本次交易完成日                  指   和认购对象发行的股份在登记结算公司办理完毕证券登
                                     记手续;金石东方及成都金石向交易对方(除无需支付现
                                     金对价的交易对方之外)支付完毕现金对价
报告期、最近两年及一期          指   2014 年、2015 年、2016 年 1-8 月
                                     自评估基准日次日起至第二次交割完成日(含当日)止的
过渡期间                        指
                                     期间
期间损益                        指   标的资产自评估基准日至交割完成日期间经审计的损益
                                     《发行股份及支付现金购买资产协议》签署当年起三年,
业绩承诺期间、利润补偿期间      指
                                     定为 2016 年度、2017 年度、2018 年度
                                     补偿义务人承诺的标的公司在业绩承诺期间应当实现的
承诺净利润数                    指
                                     扣除非经常性损益后的净利润数额
                                     标的公司在业绩承诺期间实际实现的经审计扣除非经常
实际净利润数                    指   性损益后的净利润数额(扣除本次交易完成后上市公司以
                                     增资等方式向标的公司提供融资的影响数)
(二)上市公司、上市公司子公司及相关股东
成都金石                        指   成都金石新材料科技有限公司,金石东方全资子公司
四川鼎润                        指   四川鼎润新材料科技有限公司,成都金石全资子公司
成都金四通                      指   成都金四通真空科技有限公司,金石东方控股子公司
                                     新疆中泰富力股权投资有限公司(原名“福建东方恒基科
中泰富力                        指
                                     贸有限公司”),为持有金石东方 5%以上股份的股东
杨晓东、蒯一希一致行动人        指   金石东方实际控制人蒯一希先生之配偶

(三)交易对方及相关方
                                     楼金、迪耳投资、亚东南工贸、郑志勇、王瑜、陈趋源、
楼金及其一致行动人              指
                                     王志昊、马艳蓉、蔡泓薇、邓平、姜二晨、姜晴
                                     楼金、郑志勇、王瑜、陈趋源、王志昊、马艳蓉、蔡泓薇、
董监高股东                      指   邓平(即截至定价基准日,担任亚洲制药董事、监事、高
                                     级管理人员的交易对方)
                                     楼金、郑志勇、王瑜、陈趋源、王志昊、马艳蓉、蔡泓薇、
非董监高股东                    指   邓平之外的交易对方(即截至定价基准日,未担任亚洲制
                                     药董事、监事、高级管理人员的交易对方)
迪耳投资                        指   浙江迪耳投资有限公司,亚洲制药法人股东
复星医药产业                    指   上海复星医药产业发展有限公司,亚洲制药法人股东
中金石投资                      指   深圳市中金石创业投资有限公司,亚洲制药法人股东
天堂硅谷合众创业                指   浙江天堂硅谷合众创业投资有限公司,亚洲制药法人股东
亚东南工贸                      指   海南亚东南工贸有限公司,亚洲制药法人股东
金华合成                        指   金华经济开发区合成化工有限公司,亚洲制药法人股东
(四)募集配套资金认购方及相关方
                                     浙江天堂硅谷资产管理集团有限公司,天堂硅谷定增计划
天堂硅谷资管集团                指
                                     的基金管理人
天堂硅谷定增计划                指   天堂硅谷—金石定增资产管理计划,配套融资认购方之一


                                            2-1-16
 金石东方(300434) 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)



(五)标的资产及相关方
亚药有限                        指   海南亚洲制药有限公司,为亚洲制药的前身
香港宝鑑                        指   香港宝鑑贸易有限公司,为亚洲制药的原股东
美国升翔                        指   美国升翔贸易有限公司,为亚洲制药的原股东
建银国际                        指   建银国际医疗产业股权投资有限公司,亚洲制药原股东
快克药业                        指   海南快克药业有限公司,为亚洲制药控股子公司
康宁医药                        指   浙江康宁医药有限公司,为亚洲制药控股子公司
现代药用                        指   浙江现代药用植物有限公司,为亚洲制药控股子公司
亚克药业                        指   浙江亚克药业有限公司,为亚洲制药全资子公司
                                     杭州生物医药科技创业园有限公司,为亚洲制药控股子公
杭州医药创业园                  指
                                     司
亚东生化                        指   金华亚东生化有限公司,为亚洲制药全资子公司
亚科物业                        指   杭州亚科物业管理有限公司,为亚克药业的全资子公司
                                     杭州创新中药标准化研究所有限公司,为杭州生物创业园
中药研究所                      指
                                     的控股子公司
迪耳药业                        指   浙江迪耳药业有限公司,为亚洲制药控股子公司
亚药投资                        指   海南亚洲制药投资有限公司
美诺瓦科技                      指   杭州美诺瓦医疗科技股份有限公司
                                     合肥金雅迪置业有限公司,原名“宿州金雅迪置业有限公
合肥金雅迪                      指
                                     司”
安徽金迪                        指   安徽金迪置业有限公司
迪耳化工                        指   浙江迪耳化工有限公司
京科置业                        指   青海京科房地产置业有限公司
迪耳合成                        指   金华市迪耳化学合成有限公司
亚科中心                        指   亚洲制药自建的杭州生物医药科技创业基地
                                     亚洲制药位于海口市国家高新技术产业开发区药谷二期
亚药海南药厂/亚药海南 GMP
                                指   的新建 GMP 项目(地址为海口市药谷二期药谷一横路 18
项目
                                     号)
                                     亚洲制药位于海口市金盘工业区的 GMP 厂区(地址为海
亚药金盘药厂/亚药金盘 GMP
                                指   口市金盘工业开发区美国工业村金盘工业大道南侧 3 号
厂房
                                     厂房)
(六)其他
中国证监会                      指   中国证券监督管理委员会
并购重组委                      指   中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会
深交所、交易所                  指   深圳证券交易所
结算公司                        指   中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
海通证券、独立财务顾问          指   海通证券股份有限公司
律师、法律顾问                  指   上海市锦天城律师事务所

                                            2-1-17
 金石东方(300434) 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(修订稿)


天健会计师、审计机构            指   天健会计师事务所(特殊普通合伙)
中企华评估、评估机构            指   北京中企华资产评估有限责任公司
利安达                          指   利安达会计师事务所(特殊普通合伙)
《公司法》                      指   《中华人民共和国公司法》(2013 年修订)
《证券法》                      指   《中华人民共和国证券法》(2014 年修订)
《收购管理办法》                指   《上市公司收购管理办法》(2014 年修订)
《重组管理办法》                指   《上市公司重大资产重组管理办法(2016 年修订)》
《上市规则》                    指   《深圳证券交易所创业板股票上市规则(2014 年修订)》
《创业板发行办法》              指   《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》
                                     《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号
《格式准则第 26 号》            指
                                     ——上市公司重大资产重组(2014 年修订)》
                                     《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易
《暂行规定》                    指
                                     监管的暂行规定(2016 年修订)》
元、万元                        指   人民币元、人民币万元
二、专业术语
                                     非处方药。由国务院药品监督管理部门公布的,不需要凭
OTC                             指   执业医师和执业助理医师处方,消费者可以自行判断、购
                                     买和使用的药品
                                     GMP 是 Good Manufacturing Practice 的缩写,指药品生产
                                     质量管理规范;药品 GMP 认证是国家依法对药品生产企
                                     业(车间)和药品品种实施 GMP 监督检查并取得认可的
GMP                             指
                                     一种制度,是国际药品贸易和药品监督管理的重要内容,
                                     也是确保药品质量稳定性、安全性和有效性的一种科学的
                                     管理手段
GMP 证书                        指   药品生产质量管理规范认证证书
新版 GMP                        指   药品生产质量管理规范(2010 年修订)
GSP                             指   Good Supplying Practice 的缩写,药品经营质量管理规范
GSP 证书                        指   药品经营质量管理规范认证证书
                                     国家食品药品监督管理局,China Food and Drug
国家药监局、CFDA                指
                                     Administration
                                     IMS Health Inc.,艾美仕市场研究公司,制药和保健行业
IMS-Health                      指
                                     全球领先的市场情报资源提供商
                                     “中国药品零售业态信息发布会暨工商合作与发展对话”,
                                     是中国医药企业合作与发展论坛(CPEO)的年度活动之
海南博鳌西普会、西普会          指   一。主办单位为中康资讯以及《第一药店》报,于每年的
                                     8 月份举办,是医药行业极具影响力的年度盛事,每年都
                                     会吸引数千家的医药工业和连锁参会。
                                     广州中康医药资讯有限公司,是一家集中国医药产业资讯
                                     研究、中国药品零售产业研究、医学高端资讯、中国医药
中康资讯                        指
                                     产业投资并购于一体,并承接国家有关部委重大项目的中
                                     国健康产业综合性资讯权威机构。
《药典》                        指   《中华人民共和国药典》2010 年版


                                            2-1-18
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